KOBİ’ler ticaret faaliyetleri esnasında sıklıkla çek ile ödeme kabul etmek durumunda kalıyor. Vadeli çekler ise kimi zaman sıkıntı doğurabiliyor ve bu sıkıntı da şirketlere nakit akışı konusunda yaşanıyor. Çünkü nakit için çekin vade tarihinin gelmesi bekleniyor. İşte bu noktada devreye giren faktoring hizmeti acil nakit ihtiyaçlarının karşılanmasını sağlıyor. Vade tarihini beklemeden nakit ihtiyacının karşılanması dendiğinde akla ilk gelen çözüm faktoring oluyor.
Peki, verilen çekler ödenmezse ne oluyor? Bu sorunun yanıtını anlamak için faktoringsürecini kısaca gözden geçirmemiz gerekir. Sürecin nasıl işlediğini adım adım inceleyelim.
Başvuru
İlk olarak işletmelerin nakit ihtiyacı duyduklarında elindeki vadeli çekleri faktoring firmasına iletmesi gerekir ve bu sayede faktoring hizmeti veren şirketler de bir fiyat teklifi iletir. Çeke ekonu olan ticaretin alıcı – satıcı arasında tamamlanmış olmasına dikkat edilmelidir. Bununla birlikte her çek için bu hizmetten faydalanmanın mümkün olmadığını da eklemeliyiz. Başvuru aşamasında zaten bu konuda da hizmet veren şirketten size bir geri dönüş olacaktır.
Teklif ve Sözleşme
Faktoring hizmeti veren şirket bir inceleme yapar ve bu inceleme kapsamında risk faktörü de hesaplanır. Sonrasında tarafınıza geri dönüş yapılır ve geri dönüş kapsamında fiyat teklifi de olur. Fiyat teklifinin kabul edilmesi durumunda fatura ve sözleşme aşamasına geçilir. Bu aşamada ticarete konu olan faturanın faktoring hizmeti alacağınız şirkete gönderilmesi gerekir. Fatura, şirket tarafından kontrol edilir ve iki taraf arasında sözleşme imzalanır. Bu aşamada bazı belgeleri firmaya iletmeniz gerekir. Bu belgelerden bazıları şunlardır:
● Vergi levhası
● İmza sirküleri
● Şirket ortaklarının kimlik fotokopileri ve ikametgahları
● Ödeme
Sözleşmenin imzalanmasının ardından ödeme aşamasına geçilir. Ödenecek tutar banka hesabına gönderilir. Bu sayede KOBİ’lerin acil nakit ihtiyacı da karşılanmış olur. Çekin vadesi geldiğinde ise tahsilatı yapan faktoring şirketi olur.
Çekler Ödenmezse Ne Olur?
Tahsilat konusunda faktoring şirketlerinin iki farklı faktoring uyguladıklarını söyleyebiliriz. Bunlar;
● Kabili rücu faktoring (Geri dönülebilir)
● Gayrikabili rücu faktoring (Geri dönülemez)
Kabili rücu faktoring türünde faktoring şirketinin alacağın ödenmemesi gibi bir riski kabul etmediğini söyleyebiliriz. Şirket böyle bir risk almaz. Peki, bu durumda alacak ödenmezse ya da çek karşılıksız çıkarsa ne olur? İşte böyle bir tabloda kabili rücu faktoring türü tercih edilmişse yapılan ön ödemenin faktoring firması tarafından talep edilmesi hakkı vardır.
İkinci tür olan gayrikabili rücu faktoring, en başta iki taraf arasında belirlenen şartlar kapsamında alacağın ödenmemesi ya da çekin karşılıksız çıkması riski faktoring şirketi tarafından üstlenilir. Genel olarak bir değerlendirme yapıldığında ülkemizde hizmet veren faktoring şirketlerinin çoğunlukla gayrikabili rücu faktoring hizmeti verdiklerini de söyleyebiliriz.
Gayrikabili rücu faktoring hizmetinde vade günü geldiğinde çekin karşılıksız olması durumunda çek tutarının faktoring hizmeti veren şirket tarafından yasal olarak talep edilmesi hakkı vardır. Şirket, bu hak kapsamında tüm yasal yollara başvurabilir. Faktoring şirketi çek tutarını müşteriden ya da keşideciden talep edebilir. Eğer çeki cirolayan diğer bir firma varsa bu firmadan da alacakların talep edilme hakkının yasal olarak bulunduğunu ekleyelim.
Yurt İçi Faktoring Ödeme Türleri Neler?
Yurt içi faktoring, ülke içerisinde hizmet veren alıcı ile satıcı firma arasında doğan ya da doğacak olan ticareti kapsar. İhracat söz konusu olduğunda bu durumda yurt dışı faktoringişlemleri devreye girer. Yurt içi faktoring hizmetlerinde farklı ödeme türlerinin olduğunu söyleyebiliriz. Bu ödeme türlerini kısaca şu şekilde özetleyebiliriz:
● Peşin İskonto
Faturalı olan ve vadesi belirlenmiş alacaklarda geçerli olan ödeme türüdür. Vade süresine göre belirli bir faiz ya da komisyon ücretinin belirlenmesinin ardından faktoring firması tarafından bu hizmetten faydalanan şirkete anında ödeme yapılır. Peşin iskonto genellikle acil nakit ihtiyacı olan KOBİ’ler ya da büyük şirketler tarafından tercih edilir. Pek çok faktoringfirmasının bu ödeme türünü de sunabildiğini ekleyelim.
● Spot İşlem
Bir ön ödeme işlemi olduğunu söyleyebiliriz ancak elbette belirlenen bir vadeye sabit faktoring faizi ya da komisyon ücreti eklenir. Bununla birlikte temlik alınan tutarın bir yüzdelik oranı firmaya finansman olarak kullandırılabilir. Peki, bu ödeme türünde faiz ve ücretler nasıl tahsil ediliyor? Anapara ile birlikte faiz ya da ücretlerin vade sonunda tahsil edildiğini belirtebiliriz. Anaparadan tahsilatların düşüldüğünü ve vade süresine göre fatura kesimi yapıldığını da eklemek gerekir.
● Değişken Faizli İşlem
Bu ödeme türünde belirlenen alacak vadesine değişken faktoring faizi uygulanıyor. Faktoringfaizi yerine komisyon ücreti de uygulanabilir. Faiz ya da komisyon ücretleri ise piyasa koşullarına göre belirleniyor ve hangi faktoring firmasının seçildiğine göre bu ücretler değişebilir. Tahsilatların anapara bakiyesinden düşüldüğünü ve müşteri tarafından istenen tarihte işlemin kapatıldığını da belirtelim.
Eğer siz de faktoring hizmetinden faydalanmak ve bu hizmete dair merak ettiğiniz soruların yanıtlarını öğrenmek isterseniz hemen qnbff.com adresine tıklayın. Sitede yurtdışı faktoringkonusunda da detaylı bilgi yer alıyor.